Címlap

Amit a vállalati pénzügyekről tudni érdemes!

Számlavezetés

  • Mennyi pénzt tartsunk a folyószámlánkon?
  • Az átutalás
  • Készpénzfelvétel
  • Bankkártya használat
  • POS terminál alkalmazása
  • Elektronikus szolgáltatások
  • Számlacsomagok
  • Hogyan válasszunk számlacsomagot?

Amikor hétköznapi szóhasználattal "pénzt teszünk be a bankba" vagy "veszünk fel", esetleg csak annyit mondunk, hogy "a pénzünk a bankban van", legtöbbször valójában a pénzforgalmi számláról beszélünk.

A bankszámlán végzett műveletekről a bank elszámolást vezet.

Mennyi pénzt tartsunk a folyószámlánkon?

A vállalkozások számára fontos, hogy mindig megőrizzék fizetőképességüket, vagyis mindig legyen a kiadásaikra elegendő összeg a pénzforgalmi számlájukon. Ez a le nem kötött, könnyen hozzáférhető összeg a látra szóló egyenleg.

Ugyanakkor "feleslegesen sok pénzt" nem érdemes a pénzforgalmi számlán tartani, hiszen az átmenetileg nem használt összeget a magasabb kamat, illetve hozam miatt érdemes befektetésbe, lekötött betétbe elhelyezni.

Létezik olyan bankszámlacsomag, ahol a mindenkori számlaegyenlegre is magasabb kamatot kapunk, mint egy átlagos folyószámlán. A vállalkozás pénze így akkor is jobban kamatozik, amikor azt a fizetőképesség megtartása érdekében a vállalkozás a bankszámlán tartja, nem fekteti be, nem köti le betétben.

Természetesen a pénzforgalmi számlán található összeggel különböző műveleteket is végrehajthatunk, lássuk ezek közül a legfontosabbakat.

Átutalás

Átutalással készpénzhasználat nélkül fizethet vállalkozásunk. Megbízást adunk a bankunknak, amely megterheli a folyószámlánkat a meghatározott összeggel és jóváírja azt a kedvezményezett számláján (vagyis azén, akinek utaltunk). Az átutalásoknak több fajtáját különböztetjük meg.

A legtöbb átutalást általában belföldön, forintban végezzük:

  • Bankon belüli átutalás: a kedvezményezett is ugyanannál a banknál vezeti a számláját, mint mi. Az átutalt pénz az átutalás napján (legtöbb esetben azonnal) jóváírásra kerül a kedvezményezett számláján. Díja általában olcsóbb, mint a más bankba történő pénzátutalásé.
  • Bankon kívüli vagy bankközi átutalás: a kedvezményezett más banknál van, mint mi. Ilyenkor választhatunk két utalási módszer között:
    • általában a GIRO rendszert használjuk, amellyel másnap érkezik meg a pénz;
    • a ritkábban alkalmazott VIBER segítségével az átutalás már aznap megérkezik, ez azonban költségesebb.

Mivel a bankon belüli utalás olcsóbb, érdemes azonos banknál számlát nyitnunk azokkal az üzleti partnereinkkel, akiknek rendszeresen kell átutalnunk.

Ha az adott cég jelen van a külpiacokon is, fontosak lesznek számára az euró- vagy más devizaátutalási lehetőségek is. A külföldi bankszámlára utalások is többfélék lehetnek költségeik és gyorsaságuk szerint:

  • Bankcsoporton belüli devizaátutalás: ha a külföldi kedvezményezett ugyanazon bankcsoport egyik leánybankjánál vezet számlát, mint mi idehaza, akkor a SWIFT-rendszer segítségével utalhatunk neki minden devizanemben.

Rendszeresen külföldre utaló vállalkozásoknak érdemes nemzetközi csoporthoz tartozó banknál vezetniük a folyószámlájukat, így gyorsabban és kisebb költséggel utalhatnak partnereinek.

  • Különböző bankcsoportok közötti devizautalás: ha más bankcsoport magyarországi bankjánál vezetett devizaszámlára vagy más külföldi banknál vezetett bankszámlára kell utalnunk, a következő módok közül választhatunk:
    • Normál deviza átutalás esetén a SWIFT-rendszeren küldött üzenetek segítségével az átutalt pénzt öt napon belül jóváírják a kedvezményezett bankszámláján. Ezt a módszert általában nem eurós (pl.: svájci frank, japán jen) átutalásoknál használják.
    • SEPA-átutalás. A SEPA-rendszerhez csatlakozott bankok közötti euróátutalások három napon belül megtörténnek. Az átutalás esetén az ügyfelek a saját országukban felmerülő bankköltséget általában maguk viselik, egyéb költséget a közvetítő bankok nem vonnak le. Az átutalás teljes összege jóváírásra kerül a kedvezményezett bankszámláján.
    • PriEuro-átutalás esetén a benyújtási határidőn belül beadott megbízás négy óra alatt garantáltan teljesül az EU-n belül, a tagbankok ügyfeleinek eurószámlái között. Az ilyen fajta átutalásért a bankok magasabb díjtételt számítanak fel.

SEPA és PriEuro átutalást az Európai Unió valamennyi tagországaiba, ezenkívül Svájcba, Norvégiába, Liechtensteinbe, Izlandra, továbbá Magyarországon belül más bank ügyfele javára lehet kezdeményezni. Miután az egyes bankok egyedileg határozzák meg az átutalás feltételeit, annak költségeiről, illetve időigényéről a bankok honlapján és hirdetményeiben érdemes tájékozódni.

Készpénzfelvétel

A pénzforgalmi számlán elhelyezett pénzösszeg kifizetése bankjegyekben, illetve érmékben. A készpénzfelvétel történhet bankfiókban, illetve bankkártyával automatából (ATM-ből), vagy az erre kijelölt postahivatalokban.

Bankkártya használat

Mágnescsíkkal ellátott plasztikkártya, melynek előnye, hogy széles körben elfogadott, ingyenesen használható fizetőeszköz az ún. kártyaelfogadó terminálokon (POS). Emellett lényegesen kisebb költséggel vehetünk fel vele készpénzt készpénzkiadó automatákon (ATM) keresztül, mint a bankfiókban.

A bankkártya megrendelésekor általában meghatározott éves díjat kell fizetni, ugyanakkor létezik olyan számlacsomag is, ahol a bankkártya is díjmentesen igénybe vehető.

Bankkártyával történő készpénzfelvételkor érdemes odafigyelni arra, hogy a saját bankunk pénzkiadó automatáiból kedvezőbb díjjal vehetünk fel készpénzt, mint más bankokéból.

POS terminál alkalmazása

A POS (más néven kártyaelfogadó terminál) segítségével vevőink bankkártyájáról le tudjuk vonni a vásárlás ellenértékét. A levont ellenértéket aznap vagy néhány napon belül jóváírják a bankszámlánkon. Ha vállalkozásunk bankkártyát is elfogad, akkor a készpénzforgalom csökkentése mellett rendszeres kimutatást is kap a vásárlásokról.

A kártyaolvasó terminálhoz telefonos kapcsolatot kell kiépíteni. Mivel a bankkártya-tulajdonos vevő nem fizet jutalékot (számára a vásárlás jutalék- és díjmentes), a tranzakciók után az előre meghatározott százaléknyi forgalmi jutalékot a kártyaolvasó terminál tulajdonosának kell fizetnie. Létezik olyan megoldás, amikor a vállalkozás a POS terminált havi forgalmi előírás nélkül, egy havi díjmentes számlacsomaggal együtt veheti igénybe.

Elektronikus szolgáltatások

Ezek lényege, hogy az ügyfelek telefonon vagy interneten keresztül is hozzáférhetnek a számláikhoz, ellenőrizhetik egyenlegüket, leköthetnek betéteket és utalhatnak. Az elektronikus csatornák használatának további előnye, hogy nem köti az ügyfeleket a fiókok nyitvatartása, tehát rugalmasabban, gyakran kisebb költséggel intézhetik bankügyeiket, mint személyesen.

Az internetbank szigorú védelmi rendszerrel ellátott banki felület, melyet bárhonnan elérhetünk az interneten keresztül. Segítségével a legfontosabb műveleteket végrehajthatjuk a folyószámlánkon (pl. átutalás, számlaegyenleg vagy számlatörténet lekérdezése, betétlekötés, befektetés, devizautalás, csoportos átutalás).

Az elektronikus banki szoftverekkel is hasonló banki szolgáltatások érhetők el, mint az internetbankkal, de itt nem egy webes rendszerről, hanem egy számítógépre telepített programról van szó. Működtetéséhez természetesen ugyanúgy internetkapcsolatra vagy faxmodemre van szükség. Ezek a szoftverek számos kiegészítő funkciót is tartalmaznak az internetbankhoz képest (például közvetlen szoftveres kapcsolat alakítható ki a könyvelőprogrammal, ami még kényelmesebbé és gyorsabbá teheti a vállalat adminisztrációját).

A bankszámlát érintő számlamozgások ellenőrzésére egy adott mobiltelefonra SMS-értesítést is kérhetünk. Ha egy adott tranzakció megtörtént, a bank üzenetet küld a telefonunkra. A pénzforgalmi számla tulajdonosa meghatározhatja, hogy milyen telefonszámra és milyen esetekben kér értesítést. Használata lehet havidíjas szolgáltatás, vagy esetenként előfordul, hogy SMS-enként kell fizetni az értesítésekért.

Az SMS értesítés használata nagyban megnöveli a bankszámla biztonságát, hiszen a bankszámla tulajdonos által meghatározott feltételek alapján mindig értesítést kap a tranzakciókról. Így egy illetéktelen bankkártya használata után a számlatulajdonos rögtön értesül az illetéktelen felhasználásról.

Számlacsomagok

A bankok a pénzforgalmi számlák mellé legtöbbször kiegészítő szolgáltatásokat is kínálnak. A pénzforgalmi bankszámlát és a hozzá kapcsolódó szolgáltatásokat együtt számlacsomagnak hívjuk. A számlacsomagért csomagdíjat fizetünk, ami általában a bankszámla havi számlavezetési díját és egy vagy több szolgáltatás díját is magában foglalja. Ilyen kiegészítő szolgáltatás lehet például az internetbank vagy a bankkártya.

A számlacsomagokkal együtt gyakran kedvezményeket is kínálnak a bankok. Ezek jellemzően az utalások díjára és darabszámára vonatkoznak, de jelenthetik akár a számlacsomag részét képező bankkártya díjának elengedését is.

A kedvezmények egy része határozott időre (például egy évre) vonatkozik, míg mások határozatlan időre szólnak. Egyes kedvezmények csak akkor vehetők igénybe, ha bizonyos feltételeket teljesítünk.

Ilyen lehet például egy díjmentes számlacsomag, amely csak akkor vehető igénybe, ha a vállalkozásnak egy év alatt legalább 10 millió forint forgalma van az adott számlán. Amennyiben ezt a feltételt nem teljesíti, a megadott kedvezményt utólagosan visszavonják és beterhelik a bankszámlán.

Vannak pénzintézetek, amelyek a vállalkozásoknak nemcsak „előre összeállított" bankszámlacsomagokat kínálnak, hanem lehetőséget biztosítanak arra, hogy a vállalkozások maguk választhassanak szolgáltatásokat vagy kedvezményeket. Ráadásul ezek összetételét akár havonta meg is változtathatják.

Hogyan válasszunk számlacsomagot?

A döntés előtt fel kell mérnünk vállalkozásunk pénzügyi szokásait, hiszen nem mindegy, hogy havonta hány átutalást indítunk, mekkora összegben, hányszor akarunk készpénzt felvenni stb. Az alábbi szempontokat érdemes figyelembe venni számlacsomag választásakor:

  • Átutalások száma, összege.
  • Üzleti partnereink hol vezetik számlájukat (így használhatjuk ki a bankon belüli utalások előnyét).
  • Átutalások „csatornája” (papíros átutalás, elektronikus átutalás, telefonon adott átutalás).
  • Készpénzes tranzakciók száma, összege.
  • Látra szóló egyenleg.
  • Egyéb fizetések (bankkártya, készpénz).

Természetesen ezek a mutatók általában egy adott helyzetre vonatkoznak. A vállalkozás életútja során folyamatosan változnak a körülmények, így lehet, hogy idén már más számlacsomagra van szükségünk, mint mondjuk tavaly. Fontos figyelnünk vállalkozásunk banki forgalmának alakulását.

Kezdő vállalkozások általában kevés információval rendelkeznek tevékenységük várható forgalmáról, kezdetekben csak néhány tranzakció jelentkezik a bankszámlán. Számukra a legmegfelelőbb választás a legszükségesebb szolgáltatásokat tartalmazó, de alacsony havidíjú csomag.

Fontos tudni, hogy egyes alacsony havidíjú számlacsomagoknál a tranzakciók díjai magasabbak lehetnek.

Működő vállalkozások már több tranzakciót (átutalások, készpénzes tranzakciók stb.) végeznek, így ezek költségei nagyobb hangsúlyt kapnak, mint a csomag havidíja. Érdemes tehát ezek alapján választaniuk.

Nagy forgalom esetén egy magasabb havidíjú, de alacsonyabb tranzakciós tételdíjú számlacsomag választásával esetleg többet takaríthatunk meg, mint egy alacsonyabb havidíjú számlacsomaggal, ahol a tranzakciós tételdíjak magasabbak lehetnek.

Forrás: Napi Gazdaság >>

2010.05.21.

Hirdessen itt!

  • Könyvelés, teljes körű ügyintézésel
    Vállaljuk kft., Bt., Egyesület, Egyéni vállalkozó könyvelését!
    Könyvelés, már 4.000,- Ft -tól!
    Enter Könyvelőiroda >>

  • Linkweb - Linkgyűjtemény
    Mutassa be honlapját, szolgáltatását, tevékenységét portálunkon!
    A Linkweb dinamikusan fejlődő portál!
    Linkweb >>

  • Bélyeg a legszebb ajándék!
    Gondoltál már arra, hogy milyen szép ajándék a bélyeg?
    Szeretnél meglepetést szerezni szeretteidnek, amire életük végéig emlékeznek?
    Ajándékozd meg egy csodálatos bélyeggyűjteménnyel!
    Filatelia Portál >>